Je to téma, které je často podceňované, i proto, že je velmi citlivé. Dědictví a předávání majetku by se ale nemělo řešit až ve chvíli, kdy člověk leží na smrtelné posteli. Právě taková občas bývá tvrdá realita, která pak nemusí vést k dobrým koncům. „Tato problematika se netýká pouze dědictví, ale komplexně zahrnuje rodinné právo a nastavení majetkových poměrů v rodině,“ upozorňuje právnička Kateřina Obertová. Právě poměry v rodině se přitom často kvůli nevyjasněné budoucnosti majetku značně pochroumají.

V advokátní kanceláři Endors, za kterou stojí Vít Kučera, řeší mimo jiné i právě rodinné či dědické právo. A dostávají se spíše k těm problematičtějším situacím. „Vstupujeme do případů s nestandardními majetkovými poměry, kde je například rozsáhlejší majetek, komplexní nemovitosti či obchodní společnosti,“ popisuje Kateřina Obertová, která se vedle této agendy specializuje zejména na závazkové, korporátní právo a nemovitostní právo a sporovou agendu.

„Téma závětí a majetkového plánování je často podceňované kvůli jeho citlivosti. První krok často udělají lidé, kteří si uvědomí složitost svých majetkových poměrů. I když je těžké o tom s klienty mluvit, je to naše profesní odpovědnost. Neříkáme vždycky příjemné věci, ale tohle není to nejhorší, co řešíme. Zatímco se hodně mluví o investicích a startupech, často se zapomíná na právní zajištění těchto aktiv po smrti vlastníka,“ připomíná Vít Kučera. Společně s Kateřinou Obertovou hovoří o zásadních bodech, na které myslet.

Dědictví, rozvody a spory

Kateřina Obertová: Nejčastěji se řeší rozvod. Dědické řízení je díky vedení notáře obvykle procesně jednodušší a méně formální. U bezproblémových případů většinou postačí návštěva notáře, případně předběžná konzultace s advokátem ohledně postupu a potřebných dokumentů. Na advokáta se v dědickém řízení klienti obracejí hlavně při sporech mezi dědici, což je méně časté než právní zastoupení v případech předmanželských smluv, rozvodů či úpravy péče o děti. Tyto rodinněprávní záležitosti jsou statisticky častějším důvodem pro vyhledání právní pomoci.

Prevence a komunikace

Kateřina: Jednoznačně platí, že včasné právní zajištění je relativně jednoduchým způsobem, jak předejít mnoha budoucím komplikacím. Klíčem k předcházení možným problémům v manželství je otevřená komunikace o finančních a majetkových otázkách již od počátku vztahu. Je důležité probrat podmínky vstupu do manželství a možné scénáře vývoje. Finanční dopady lze zmírnit různými způsoby – předmanželskou smlouvou, vhodným rozdělením majetku nebo třeba jeho převodem na děti. Předmanželskou smlouvu doporučuji zejména v případech rozsáhlejšího či komplikovanějšího majetku, kdy chceme mít právní jistotu.

Vít Kučera: Hlavní sdělení je jasné – je důležité řešit majetkové záležitosti včas, bez ohledu na velikost majetku či věk. Mnoho lidí tuto oblast odkládá nebo podceňuje s tím, že se jich netýká. Když pak dojde k úmrtí, pozůstalí kromě emocionální zátěže musí řešit i praktické starosti s majetkem. Základem může být alespoň soupis majetku uložený u důvěryhodné osoby. Jde především o zodpovědný přístup k této problematice, i když je nepříjemná. Právníci nemohou snadno vyřešit problémy, které se objeví až po smrti člověka. V té chvíli už je pozdě na nápravu, protože nemáme detektivní pravomoci ani možnost zpětně zjistit vůli zemřelého.

Kdy napsat závěť

Kateřina: Závěť je vhodné sepsat zejména v případě, kdy máte komplexnější skladbu majetku, což je v dnešní době běžné, nebo pokud si přejete odlišnou úpravu dědictví, než stanoví zákon – například chcete-li, aby dědili rodiče místo sourozenců, nebo máte-li specifické požadavky ohledně dědických podílů, nebo toho, jaký majetek má který dědic konkrétně dostat. Závěť doporučujeme připravit co nejdříve, jakmile nastane některá z těchto situací, aby byla zajištěna právní jistota pro všechny zúčastněné.

Vít: Správa majetku je mnohem komplexnější než dříve, což zvyšuje důležitost preventivního plánování bez ohledu na velikost majetku. I zdánlivě „malý majetek“ jako pražský byt, investice a auto může při absenci právní úpravy znamenat značnou zátěž pro pozůstalé. Oproti minulosti, kdy většina majetku byla dohledatelná přes banky a několik institucí, dnes existuje mnoho digitálních aktiv (kryptoměny, investiční účty, online platformy), které mohou být bez příslušné dokumentace nenávratně ztraceny.

Jak se majetek dělí

Kateřina: Pokud neexistuje závěť nebo předmanželská smlouva, po smrti jednoho z manželů se nejprve rozdělí společné jmění – polovina připadá pozůstalému manželovi a druhá polovina vstupuje do dědického řízení, kde se dále dělí mezi dědice podle zákonné posloupnosti. Při úmrtí manžela se společné jmění rozdělí nejprve na poloviny – jedna pro pozůstalou manželku, druhá pro dědice. Tato druhá polovina se pak dále dělí rovným dílem mezi manželku a děti. Výsledné podíly tedy nejsou rovnoměrné, protože manželka získá svou polovinu ze společného jmění plus poměrnou část z druhé poloviny.

Dědění nemovitostí a hypoték

Kateřina: Nemovitost je často součástí dědického řízení a je opravdu dobré myslet na to v okamžiku, kdy rodinná situace je třeba taková, že máte manželku nebo děti z předchozího vztahu. Pokud se jde podle zákona, dědí se na poměrně nepraktické podíly. Zároveň samozřejmě platí, že čím více lidí je u jednacího stolu, tím roste riziko, že se nedohodnou. Pokud jde o děti, které nejsou zletilé, je to ještě komplikovanější, protože pro případný prodej nemovitosti potřebujete souhlas soudu.

Vít: Při vypořádání dluhů v dědictví záleží hlavně na schopnosti dědiců se dohodnout. Ideálním řešením v případě nemovitosti zajištěné hypotékou je prodej majetku, úhrada dluhů a rozdělení zbytku. Problém nastává, když se dědici nedokážou shodnout na podmínkách prodeje a přestanou zděděné dluhy platit. V nejhorším případě může banka uplatnit zástavní právo, což vede k prodeji majetku pod cenou a tím se výsledná částka pro dědice výrazně snižuje. Kromě prodeje pod tržní cenou se odečítají sankce, poplatky za dražbu a další náklady řízení. Dědici si tak rozdělí podstatně nižší částku, než by získali při včasném a řízeném prodeji.

Vydědění dětí

Kateřina: Závěť umožňuje jasně určit dědické podíly, přičemž u nezletilých dětí je nutné respektovat zákonné povinné podíly. I tak lze závětí mnohé majetkové situace vyřešit efektivně. Zákon zároveň umožňuje vydědění dítěte, ale pouze ze zákonem stanovených důvodů, jako je dlouhodobé zanedbávání péče o rodiče nebo trvale nezřízený život. Vydědění je však v praxi problematické, protože potomci často zpochybňují jeho oprávněnost, což může vést k dlouhodobým právním sporům. Hranice mezi oprávněným a neoprávněným vyděděním je právně velmi tenká.

Darovací alternativa

Kateřina: Darování majetku za života je legitimní způsob, jak rozhodnout o jeho převodu na konkrétní osobu. Může to být řešením v situacích, kdy nechcete, aby majetek dědili všichni zákonní dědicové, třeba právě kvůli riziku zhoršení jejich vztahů. Při zhoršeném zdravotním stavu je vhodné opatřit si lékařskou zprávu potvrzující svéprávnost, protože ostatní dědicové často zpochybňují platnost darování s argumentem, že dárce nebyl v době převodu způsobilý si uvědomovat důsledky svého jednání.

Daně

Kateřina: V případě darování mezi blízkými rodinnými příslušníky a za určitých podmínek i mezi osobami žijícími ve společné domácnosti se daň z příjmu fyzických osob neplatí. U dědictví také neexistuje žádná daňová povinnost.

Novinka v podobě předběžného prohlášení

Kateřina: Předběžné prohlášení je právní nástroj pro případy dlouhodobé nezpůsobilosti k právním úkonům (kóma po nehodě, progresivní psychická onemocnění). Umožňuje předem určit, jak bude spravován majetek v době vaší nezpůsobilosti. Funguje podobně jako závěť, ale vztahuje se na období, kdy člověk není schopen právně jednat.

Konec rodinných firem nebo chátrající domy

Kateřina: Rodinné firmy představují specifický problém. V Česku existuje mnoho výrobních podniků a rodinných firem budovaných desítky let. Bez řádného právního zajištění může být po smrti majitele ohrožena celá existence firmy a práce několika generací. Pokud totiž není správně vyřešeno předání majetku, může být provoz firmy paralyzován, jelikož nemá kdo rozhodovat. A ve chvíli, kdy se dědicové nemohou dohodnout, může dojít i k zániku firmy.

Vít: Důsledkem neošetřených dědických vztahů jsou často například nezrekonstruované domy v centrech měst, které stojí uprostřed moderní zástavby nebo zrekonstruovaných domů. Když dědici nejsou schopni se dohodnout na investicích nebo prodeji, nemovitosti chátrají. Typickým příkladem je situace, kdy každý dědic vlastní podíl na více nemovitostech – místo efektivního rozdělení celých domů mezi dědice vzniká patová situace s podílovým vlastnictvím, které brání rekonstrukci i prodeji.

Pozor na dluhy

Vít: Pozůstalí často nevědí o dluzích zemřelého. I když se rodina těší z hezkého domu a aut, po smrti se mohou objevit skryté závazky – zastavený majetek, leasingy, směnky. Proto je důležité do soupisu majetku sepsaného před smrtí (nebo přímo do závěti) zahrnout i informace o dluzích a závazcích. Připravená rodina tak může předejít nepříjemným překvapením v době, kdy se vyrovnává se ztrátou blízkého.

Rozložené rodiny

Kateřina: Soudní vypořádání spoluvlastnictví po dědictví je možné, ale často vede k dlouhodobým sporům a zničeným rodinným vztahům. Je to nezamýšlený důsledek toho, že typicky rodiče neupravili majetkové poměry za svého života. Rodiny se pak léta soudí, přestanou spolu komunikovat – to vše kvůli chybějící závěti či jinému právnímu zajištění.